有価証券報告書-第33期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(注)時価の算定方法
先物為替相場によっております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(注)時価の算定方法
先物為替相場によっております。
(2)商品関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(注)時価の算定方法
取引先商社から提示された価格等によっております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(注)時価の算定方法
取引先商社から提示された価格等によっております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(注)時価の算定方法
1.商品先物取引 取引先商社から提示された価格等によっております。
2.為替予約取引 先物為替相場によっております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(注)時価の算定方法
1.商品先物取引 取引先商社から提示された価格等によっております。
2.為替予約取引 先物為替相場によっております。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 買建 米ドル 日本円 | 101 23 | - - | △1 △2 | △1 △2 |
合計 | 124 | - | △3 | △3 |
(注)時価の算定方法
先物為替相場によっております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 買建 米ドル 日本円 | 417 112 | - - | 14 3 | 14 3 |
合計 | 529 | - | 17 | 17 |
(注)時価の算定方法
先物為替相場によっております。
(2)商品関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 商品先物取引 先物売り 先物買い | 72 - | - - | 1 - | 1 - |
合計 | 72 | - | 1 | 1 |
(注)時価の算定方法
取引先商社から提示された価格等によっております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 商品先物取引 先物売り 先物買い | 1,024 344 | - - | △31 8 | △31 8 |
合計 | 1,369 | - | △22 | △22 |
(注)時価の算定方法
取引先商社から提示された価格等によっております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
前連結会計年度(平成25年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | デリバティブ取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 商品先物取引 先物売り 先物買い | 商品及び製品 | 506 754 | - - | △3 6 |
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 売建 米ドル ユーロ 英ポンド タイバーツ 買建 米ドル ユーロ 日本円 | 売掛金及び 買掛金 | 2,399 231 73 22 3,163 28 29 | - - - - - - - | △118 △23 0 △0 53 1 1 |
合計 | 7,210 | - | △82 |
(注)時価の算定方法
1.商品先物取引 取引先商社から提示された価格等によっております。
2.為替予約取引 先物為替相場によっております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | デリバティブ取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 商品先物取引 先物売り 先物買い | 商品及び製品 | 400 405 | - - | 0 19 |
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 売建 米ドル ユーロ 英ポンド タイバーツ 買建 米ドル ユーロ 日本円 | 売掛金及び 買掛金 | 2,681 435 56 68 5,657 46 8 | - - - - - - - | △23 △7 △0 △1 46 △0 0 |
合計 | 9,762 | - | 33 |
(注)時価の算定方法
1.商品先物取引 取引先商社から提示された価格等によっております。
2.為替予約取引 先物為替相場によっております。