有価証券報告書-第87期(平成30年3月1日-平成31年2月28日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
① 流動の部
(単位:千円)

	前事業年度 (2018年2月28日)	当事業年度 (2019年2月28日)
(繰延税金資産)
商品券未使用残高	203,479	198,310
ポイント残高	9,499	10,139
その他	30,649	29,343
繰延税金資産小計	243,628	237,794
評価性引当金	△243,628	△237,794
繰延税金資産合計	―	―
繰延税金資産の純額	―	―

② 固定の部
(単位:千円)

	前事業年度 (2018年2月28日)	当事業年度 (2019年2月28日)
(繰延税金資産)
減損損失	1,763,244	1,645,117
税務上の繰越欠損金	744,338	892,332
退職給付引当金繰入超過額	115,212	122,978
資産除去債務	45,707	46,619
土地評価損	16,436	16,436
貸倒引当金繰入超過額	3,809	3,720
その他	15,579	17,850
繰延税金資産小計	2,704,328	2,745,055
評価性引当金	△2,704,328	△2,745,055
繰延税金資産合計	―	―
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	115,072	107,890
資産除去債務(固定資産)	19,661	18,065
その他有価証券評価差額金	22,322	17,670
繰延税金負債合計	157,057	143,627
繰延税金負債の純額	157,057	143,627

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。