有価証券報告書-第82期(平成25年3月1日-平成26年2月28日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
① 流動の部

	前事業年度 (平成25年2月28日)	当事業年度 (平成26年2月28日)
(繰延税金資産)
商品券未使用残高	242,108 千円	242,458 千円
未払事業所税	17,959 〃	17,807 〃
ポイント残高	16,711 〃	65,900 〃
その他	31,489 〃	24,328 〃
繰延税金資産小計	308,267 〃	350,495 〃
評価性引当金	△308,267 〃	△350,495 〃
繰延税金資産合計	―	―
繰延税金資産の純額	―	―

② 固定の部

	前事業年度 (平成25年2月28日)	当事業年度 (平成26年2月28日)
(繰延税金資産)
税務上の繰越欠損金	1,472,094 千円	1,424,631 千円
減損損失	508,818 〃	475,794 〃
退職給付引当金繰入超過額	127,402 〃	139,042 〃
事業構造改善費用	120,808 〃	135,740 〃
資産除去債務	70,648 〃	81,410 〃
土地評価損	19,122 〃	19,122 〃
貸倒引当金繰入超過額	7,810 〃	3,203 〃
その他	9,052 〃	6,773 〃
繰延税金資産小計	2,335,758 〃	2,285,719 〃
評価性引当金	△2,335,758 〃	△2,285,719 〃
繰延税金資産合計	―	―
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	177,008 千円	168,147 千円
資産除去債務(固定資産)	37,095 〃	43,784 〃
その他有価証券評価差額金	8,421 〃	12,513 〃
繰延税金負債合計	222,525 〃	224,444 〃
繰延税金負債の純額	222,525 〃	224,444 〃

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成25年2月28日)	当事業年度 (平成26年2月28日)
法定実効税率	40.7 %	38.0 %
(調整)
住民税均等割	1.3 〃	8.8 〃
評価性引当金	△44.6 〃	△57.1 〃
その他	0.3 〃	0.3 〃
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	△2.3 〃	△10.0 〃