有価証券報告書-第72期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	629	百万円		628	百万円
減損損失等	2,243			2,563
資産除去債務	1,009			1,071
未払賞与等	552			574
未実現利益(有形固定資産)	306			273
退職給付に係る負債	160			174
ポイント引当金	704			688
商品評価損	340			328
未払事業税等	120			136
その他	671			695
繰延税金資産小計	6,739			7,134
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△629			△628
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△197			△181
評価性引当額小計	△826			△810
繰延税金資産合計	5,912			6,324
繰延税金負債
建物除去費用	△197			△187
その他有価証券評価差額金	△1,550			△1,291
退職給付に係る資産	△225			△262
固定資産圧縮積立金	△445			△440
その他	△8			△4
繰延税金負債合計	△2,428			△2,185
繰延税金資産の純額	3,483			4,138

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超2年以内	2年超3年以内	3年超4年以内	4年超5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	3	1	307	8	47	260	629
評価性引当額	△3	△1	△307	△8	△47	△260	△629
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超2年以内	2年超3年以内	3年超4年以内	4年超5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(b)	―	307	8	40	51	220	628
評価性引当額	―	△307	△8	△40	△51	△220	△628
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(b)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	-	%		30.6	%
(調整)
住民税均等割	-			14.6
評価性引当額	-			△1.1
法人税等の税額控除	-			△1.9
その他	-			△2.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-			39.9

(注)前連結会計年度は税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。