有価証券報告書-第74期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
商品評価損	251百万円		224百万円
賞与引当金	869		932
貸倒引当金	17		12
減価償却費	591		602
関係会社株式評価損	5,308		5,390
退職給付引当金	1,912		1,895
投資有価証券	480		465
その他	1,499		1,476
繰延税金資産小計 評価性引当額	10,929 △5,628		10,999 △5,728
繰延税金資産合計	5,301		5,270
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,620		△2,383
その他	△333		△307
繰延税金負債合計	△1,953		△2,690
繰延税金資産の純額	3,347		2,579

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。