有価証券報告書-第69期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産(流動)
繰越欠損金	1,374百万円		507百万円
未払賞与	267		282
販売促進引当金	116		223
たな卸資産評価損	250		178
その他	322		426
繰延税金資産小計	2,331		1,619
評価性引当額	△1,463		△524
繰延税金資産合計	868		1,094
繰延税金負債との相殺額	△345		△552
繰延税金資産の純額	523		542
繰延税金負債(流動)
繰延ヘッジ損益	339		552
その他	5		5
繰延税金負債合計	345		558
繰延税金資産との相殺額	△345		△552
繰延税金負債の純額	-		5
繰延税金資産(固定)
減価償却超過額	623		723
投資有価証券評価損	199		147
資産除去債務	113		137
その他	769		480
繰延税金資産小計	1,706		1,489
評価性引当額	△1,473		△736
繰延税金資産合計	232		753
繰延税金負債との相殺額	△223		△454
繰延税金資産の純額	9		298
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	138		417
繰延ヘッジ損益	8		230
資産除去債務に対応する除去費用	71		78
その他	76		59
繰延税金負債合計	294		786
繰延税金資産との相殺額	△223		△454
繰延税金負債の純額	71		331

2.再評価に係る繰延税金負債の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
再評価に係る繰延税金資産	2,913百万円		2,799百万円
評価性引当額	△2,913		△2,799
再評価に係る繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
再評価に係る繰延税金負債	631		631
再評価に係る繰延税金負債合計	631		631

3.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.4%		38.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.1		1.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.8		△0.9
住民税均等割	1.8		1.2
持分法による投資利益	△1.5		△1.4
評価性引当額	△21.3		△44.8
法定実効税率と改正後の税率の差異等	△4.0		△1.2
その他	△0.1		0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	17.6		△7.6