有価証券報告書-第74期(平成30年1月1日-平成30年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2017年12月31日)		当連結会計年度 (2018年12月31日)
繰延税金資産(流動)
たな卸資産評価損	673百万円		301百万円
預り金調整額	208		182
賞与引当金	181		123
前受金	86		102
その他	927		445
繰延税金資産小計	2,077		1,154
評価性引当額	△1,700		△827
繰延税金資産合計	377		327
繰延税金負債との相殺額	△291		△216
繰延税金資産の純額	86		111
繰延税金負債(流動)
販売促進費認定損	170		178
繰延ヘッジ損益	96		20
その他	25		19
繰延税金負債合計	292		217
繰延税金資産との相殺額	△291		△216
繰延税金負債の純額	1		1
繰延税金資産(固定)
繰越欠損金	2,663		4,862
減価償却超過額	2,075		1,934
資産除去債務	245		269
減損損失(土地)	302		176
その他	402		384
繰延税金資産小計	5,689		7,627
評価性引当額	△4,895		△7,191
繰延税金資産合計	794		435
繰延税金負債との相殺額	△708		△316
繰延税金資産の純額	86		118
繰延税金負債(固定)
特別償却準備金	1,001		446
その他有価証券評価差額金	527		260
その他	122		138
繰延税金負債合計	1,651		845
繰延税金資産との相殺額	△708		△316
繰延税金負債の純額	943		529

2.再評価に係る繰延税金負債の内訳

	前連結会計年度 (2017年12月31日)		当連結会計年度 (2018年12月31日)
繰延税金資産
再評価に係る繰延税金資産	462百万円		462百万円
評価性引当額	△462		△462
再評価に係る繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
再評価に係る繰延税金負債	202		74
再評価に係る繰延税金負債合計	202		74

3.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前連結会計年度 (2017年12月31日)		当連結会計年度 (2018年12月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。		税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。