有価証券報告書-第66期(平成30年3月1日-平成31年2月28日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年2月28日)	当連結会計年度 (2019年2月28日)
(繰延税金資産)
繰延税金資産(流動)
貸倒引当金	205千円	308千円
賞与引当金	158,153	159,838
未払社会保険料	55,844	21,180
未払年金拠出金	1,248	1,197
ポイント引当金	32,678	33,829
未払事業税	112,383	104,136
たな卸資産否認額	-	74,743
共済会剰余金	1,419	1,413
繰越欠損金	29,901	-
その他	55,023	111,767
小計	446,858	508,414
評価性引当額	-	△1,068
繰延税金負債(流動)との相殺	△115	-
繰延税金資産(流動)小計	446,743	507,345
繰延税金資産(固定)
貸倒引当金	6,974	6,974
長期未払金	12,777	5,140
役員退職慰労引当金	44,045	47,065
投資有価証券評価損	230,988	229,384
連結会社間内部利益消去	13,542	-
減損損失	2,053,037	2,034,038
事業用借地権	162,532	138,196
減価償却費	1,694,953	1,718,074
資産除去債務	741,278	769,298
退職給付に係る負債	368,443	399,637
資産調整勘定	118,301	79,832
連結子会社の時価評価差額	2,676,241	2,655,818
その他	397,909	435,733
繰越欠損金	195,940	230,562
小計	8,716,966	8,749,756
評価性引当額	△4,869,711	△4,851,801
繰延税金負債(固定)との相殺	△880,972	△1,033,392
繰延税金資産(固定)小計	2,966,283	2,864,563
繰延税金資産合計	3,413,026	3,371,908
(繰延税金負債)
繰延税金負債(流動)
有価証券評価差額金	△9	-
その他	△106	△2,559
繰延税金資産(流動)との相殺	115	-
繰延税金負債(流動)小計	-	△2,559
繰延税金負債(固定)
資産除去債務に対する除去費用	△256,171	△242,771
その他有価証券評価差額金	△150,463	△200,714
連結子会社の時価評価差額	△614,424	△589,574
その他	△165,166	△161,058
繰延税金資産(固定)との相殺	880,972	1,033,392
繰延税金負債(固定)小計	△305,254	△160,725
繰延税金負債合計	△305,254	△163,285
繰延税金資産の純額	3,107,772	3,208,622

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年2月28日)	当連結会計年度 (2019年2月28日)
法定実効税率	30.7%	30.7%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1	0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0	△0.4
住民税の均等割額	0.9	3.9
過年度法人税額等	△0.0	-
負ののれん発生益	△26.6	-
段階取得に係る差益	△0.3	-
のれん償却額	0.1	0.5
連結子会社との実効税率差異	0.1	0.3
評価性引当額の増減	△0.3	△0.4
その他	0.2	0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	4.9	35.4