訂正有価証券報告書-第65期(平成29年3月1日-平成30年2月28日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年2月28日)	当事業年度 (平成30年2月28日)
繰延税金資産
賞与引当金	338千円	338千円
未払社会保険料	40	39
未払事業税	209	-
繰越欠損金	-	8,253
役員退職慰労引当金	4,003	4,003
会社分割に伴う子会社株式	829,505	829,505
繰延税金資産の小計	834,097	842,140
評価性引当額	△4,003	△4,003
繰延税金資産合計	830,094	838,137
繰延税金負債
事業税	-	△106
その他	△1,597	-
繰延税金負債合計	△1,597	△106
繰延税金資産の純額	828,497	838,031

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年2月28日)	当事業年度 (平成30年2月28日)
法定実効税率	32.8%	30.7%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2	1.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△32.9	△33.3
過年度法人税額等	3.9	-
住民税の均等割額	0.2	0.2
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	6.9	-
評価性引当額の増減	0.7	-
その他	△0.1	△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	12.7	△1.4