有価証券報告書-第60期(2023/03/01-2024/02/29)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年2月28日)		当事業年度 (2024年2月29日)
繰延税金資産
未払事業税	4,837千円		12,826千円
株主優待引当金	32,983		30,828
資産除去債務	474,061		462,292
商品券	50,081		44,199
退職給付引当金	116,304		143,213
減損損失	554,583		473,733
投資有価証券評価損	112,007		112,007
関係会社株式評価損	504,152		568,878
関係会社貸倒引当金	1,148,408		1,144,624
繰越欠損金	1,417,865		1,318,134
その他	150,819		152,480
繰延税金資産小計	4,566,100		4,463,214
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,351,434		△1,251,256
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,737,511		△2,695,719
評価性引当額小計	△4,088,945		△3,946,975
繰延税金資産合計	477,155		516,239
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	59,904		77,313
資産除去債務対応費用	109,242		101,966
その他	38,416		31,593
繰延税金負債合計	207,562		210,872
繰延税金資産の純額	269,593		305,367

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年2月28日)		当事業年度 (2024年2月29日)
法定実効税率	-%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-		8.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-		△5.7
住民税均等割	-		2.9
評価性引当額の増減	-		△24.7
その他	-		△5.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		6.7

(注)前事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しています。