有価証券報告書-第43期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	162百万円		94百万円
賞与引当金	460		483
長期未払金(役員退職慰労金)	9		9
減価償却限度超過額	2,100		2,297
減損損失	2,132		2,449
資産除去債務	292		297
投資有価証券評価損	152		147
契約負債	2,328		962
借地権	106		117
敷金及び保証金	352		402
その他	839		814
繰延税金資産小計	8,936		8,075
評価性引当額	△501		△623
繰延税金資産合計	8,434		7,452
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△34		△31
固定資産圧縮積立金	△69		△68
有形固定資産	△77		△66
長期前払費用	△349		△302
その他	△0		-
繰延税金負債合計	△531		△469
繰延税金資産の純額	7,903		6,982

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.5% 0.3 0.5 △9.4 0.5 △0.1		30.5% 0.4 0.8 △9.7 0.7 △0.0
交際費等永久に損金に算入されない項目
住民税均等割 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 繰延税金資産に対する評価性引当額の増減 その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.3		22.6