有価証券報告書-第71期(2023/02/21-2024/02/20)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年2月20日)		当連結会計年度 (2024年2月20日)
繰延税金資産
減損損失	1,322百万円		1,408百万円
貸倒引当金	12		3
未払事業税	583		638
賞与引当金	1,273		1,053
未払社会保険料	253		245
退職給付に係る負債	513		518
定時社員退職功労引当金	343		350
役員退職慰労引当金	36		34
資産除去債務	1,889		1,932
税務上の繰越欠損金	103		76
譲渡制限付株式報酬	12		20
その他	1,354		1,428
繰延税金資産小計	7,697		7,710
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△103		△76
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△741		△178
評価性引当額小計(注)1	△844		△254
繰延税金資産合計	6,853		7,456
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△1,342		△1,307
その他有価証券評価差額金	△1,733		△2,261
差入保証金時価評価	△167		△125
圧縮記帳積立金	△71		△71
その他	△2		△0
繰延税金負債合計	△3,316		△3,764
繰延税金資産の純額	3,537		3,691

(注)1.評価性引当額の変動の主な内容は、当社において繰延税金資産の回収可能性を判断する際の企業
分類を変更したことによるものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年2月20日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	-	103	103
評価性引当額	-	-	-	-	-	△103	△103
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年2月20日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	-	76	76
評価性引当額	-	-	-	-	-	△76	△76
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と
なった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年2月20日)		当連結会計年度 (2024年2月20日)
法定実効税率	-		30.2%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-		0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-		△0.0
住民税等均等額	-		1.1
評価性引当額の増減	-		△1.1
税額控除	-		△2.4
連結子会社の適用税率差異	-		△0.1
その他	-		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		27.8

(注)前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税率の100分
の5以下であるため注記を省略しております。