有価証券報告書-第45期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)
金融商品関係
(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入は行っており
ません。また、デリバティブ取引も行っておりません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は顧客の信用リスクに晒されており、当該リスクについては債権管理要領に沿って
取引先毎の期日管理及び残高管理を行うことでリスク低減を図っております。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企
業の株式であり、上場株式については四半期毎に時価の把握を行っております。
差入保証金は、取引先企業等の信用リスクに晒されておりますが、定期的に財務状況等のモニタリングを
実施しております。
営業債務である買掛金及び未払金は、1年以内の支払期日であります。ファイナンス・リース取引に係る
リース債務は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、償還日は連結決算日後最長5年
後であります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、以下のとおりであります。
前連結会計年度(平成25年3月31日) (単位:百万円)
(*)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日) (単位:百万円)
(*)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、並びに(2)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
なお、売掛金に計上している貸倒引当金を控除しております。
(3)有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関から提
示された価格によっております。保有目的ごとの有価証券に関する事項につきましては、「有価証券関係」注
記に記載しております。
(4)差入保証金
時価については、合理的に見積りした差入保証金の返済予定時期に基づき、リスクフリーレートで割り引い
た現在価値によっております。なお、差入保証金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
負 債
(5)買掛金及び(6)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(7)リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を、新規のリース取引を行った場合に想定される利率で割り引い
た現在価値により算定しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(注)上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)有価証券
及び投資有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日) (単位:百万円)
(注)差入保証金につきましては、償還期日が確定しないため記載しておりません。
当連結会計年度(平成26年3月31日) (単位:百万円)
(注)差入保証金につきましては、償還期日が確定しないため記載しておりません。
(注4)リース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日) (単位:百万円)
当連結会計年度(平成26年3月31日) (単位:百万円)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入は行っており
ません。また、デリバティブ取引も行っておりません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は顧客の信用リスクに晒されており、当該リスクについては債権管理要領に沿って
取引先毎の期日管理及び残高管理を行うことでリスク低減を図っております。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企
業の株式であり、上場株式については四半期毎に時価の把握を行っております。
差入保証金は、取引先企業等の信用リスクに晒されておりますが、定期的に財務状況等のモニタリングを
実施しております。
営業債務である買掛金及び未払金は、1年以内の支払期日であります。ファイナンス・リース取引に係る
リース債務は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、償還日は連結決算日後最長5年
後であります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、以下のとおりであります。
前連結会計年度(平成25年3月31日) (単位:百万円)
| 連結貸借対照表計上額(*) | 時価(*) | 差額 | |
| (1)現金及び預金 | 13,502 | 13,502 | ─ |
| (2)売掛金 | 3,775 | ||
| 貸倒引当金 | △189 | ||
| 3,586 | 3,586 | ─ | |
| (3)有価証券及び投資有価証券 | |||
| 満期保有目的の債券 | 3,999 | 3,999 | ─ |
| その他有価証券 | 160 | 160 | ─ |
| (4)差入保証金 | 5,788 | ||
| 貸倒引当金 | △95 | ||
| 5,692 | 4,484 | △1,208 | |
| 資産計 | 26,941 | 25,733 | △1,208 |
| (5)買掛金 | (6,568) | (6,568) | ─ |
| (6)未払金 | (4,187) | (4,187) | ─ |
| (7)リース債務 | (419) | (421) | 2 |
| 負債計 | (11,175) | (11,178) | 2 |
(*)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日) (単位:百万円)
| 連結貸借対照表計上額(*) | 時価(*) | 差額 | |
| (1)現金及び預金 | 16,146 | 16,146 | ─ |
| (2)売掛金 | 3,803 | ||
| 貸倒引当金 | △82 | ||
| 3,721 | 3,721 | ─ | |
| (3)投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 136 | 136 | ─ |
| (4)差入保証金 | 5,584 | ||
| 貸倒引当金 | △99 | ||
| 5,485 | 4,321 | △1,164 | |
| 資産計 | 25,490 | 24,325 | △1,164 |
| (5)買掛金 | (5,754) | (5,754) | ─ |
| (6)未払金 | (3,842) | (3,842) | ─ |
| (7)リース債務 | (382) | (385) | 3 |
| 負債計 | (9,979) | (9,982) | 3 |
(*)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、並びに(2)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
なお、売掛金に計上している貸倒引当金を控除しております。
(3)有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関から提
示された価格によっております。保有目的ごとの有価証券に関する事項につきましては、「有価証券関係」注
記に記載しております。
(4)差入保証金
時価については、合理的に見積りした差入保証金の返済予定時期に基づき、リスクフリーレートで割り引い
た現在価値によっております。なお、差入保証金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
負 債
(5)買掛金及び(6)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(7)リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を、新規のリース取引を行った場合に想定される利率で割り引い
た現在価値により算定しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
| (単位:百万円) | ||
| 区分 | 平成25年3月31日 | 平成26年3月31日 |
| 非上場株式 | 2 | 2 |
(注)上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)有価証券
及び投資有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日) (単位:百万円)
| 1年以内 | 1年超5年以内 | |
| 現金及び預金 | 13,502 | ─ |
| 売掛金 | 3,775 | ─ |
| 有価証券及び投資有価証券 | ||
| 満期保有目的の債券 | 4,000 | ─ |
| 合計 | 21,277 | ─ |
(注)差入保証金につきましては、償還期日が確定しないため記載しておりません。
当連結会計年度(平成26年3月31日) (単位:百万円)
| 1年以内 | 1年超5年以内 | |
| 現金及び預金 | 16,146 | ─ |
| 売掛金 | 3,803 | ─ |
| 合計 | 19,950 | ─ |
(注)差入保証金につきましては、償還期日が確定しないため記載しておりません。
(注4)リース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日) (単位:百万円)
| 区分 | 1年以内 (百万円) | 1年超2年以内 (百万円) | 2年超3年以内 (百万円) | 3年超4年以内 (百万円) | 4年超5年以内 (百万円) |
| リース債務 | 211 | 149 | 47 | 10 | 0 |
当連結会計年度(平成26年3月31日) (単位:百万円)
| 区分 | 1年以内 (百万円) | 1年超2年以内 (百万円) | 2年超3年以内 (百万円) | 3年超4年以内 (百万円) | 4年超5年以内 (百万円) |
| リース債務 | 193 | 98 | 57 | 21 | 10 |