有価証券報告書-第66期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金	29,975千円	41,047千円
未払事業税	15,617千円	16,386千円
商品券	24,528千円	25,825千円
ポイント引当金	25,849千円	24,609千円
未払事業所税	6,826千円	8,123千円
その他	1,925千円	5,998千円
繰延税金資産(流動)合計	104,723千円	121,989千円
繰延税金負債(流動)
その他	-千円	△25,168千円
繰延税金負債(流動)合計	-千円	△25,168千円
繰延税金資産(流動)の純額	104,723千円	96,821千円
繰延税金資産(固定)
退職給付引当金	182,873千円	179,089千円
役員退職慰労引当金	31,711千円	24,243千円
減損損失	347,324千円	489,360千円
一括償却資産	4,136千円	2,759千円
投資有価証券評価損	4,367千円	4,367千円
資産除去債務	161,699千円	166,154千円
土地評価差額	123,969千円	123,969千円
その他	10,794千円	21,864千円
繰延税金資産(固定)小計	866,877千円	1,011,809千円
評価性引当額	△226,354千円	△259,618千円
繰延税金資産(固定)合計	640,522千円	752,191千円
繰延税金負債(固定)
資産除去債務に対応する除去費用	△67,934千円	△65,951千円
その他有価証券評価差額金	△238,551千円	△160,023千円
土地評価差額	△154,117千円	△154,117千円
圧縮積立金	△34,276千円	△34,276千円
繰延税金負債(固定)合計	△494,879千円	△414,369千円
繰延税金資産(固定)純額	145,642千円	337,821千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.2%	30.2%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2%	0.4%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3%	△0.6%
住民税均等割等	9.2%	19.5%
留保金課税	0.3%	3.4%
税額控除	△4.5%	△8.5%
役員賞与	1.3%	2.0%
評価性引当額	7.2%	19.8%
その他	0.2%	0.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	43.8%	66.7%