有価証券報告書-第72期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	45,083千円	47,092千円
未払事業税	19,841千円	23,827千円
契約負債	48,814千円	46,427千円
未払事業所税	9,765千円	8,997千円
退職給付引当金	175,786千円	165,444千円
役員退職慰労引当金	31,305千円	34,285千円
減損損失	462,151千円	532,757千円
一括償却資産	2,943千円	2,766千円
投資有価証券評価損	4,348千円	3,915千円
資産除去債務	187,189千円	191,598千円
土地評価差額	123,432千円	123,432千円
その他	52,945千円	47,671千円
繰延税金資産 小計	1,163,607千円	1,228,216千円
評価性引当額	△227,817千円	△239,381千円
繰延税金資産 合計	935,789千円	988,834千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△48,197千円	△45,892千円
その他有価証券評価差額金	△157,226千円	△246,189千円
土地評価差額	△118,645千円	△118,645千円
圧縮積立金	△34,128千円	△34,128千円
繰延税金負債 合計	△358,197千円	△444,856千円
繰延税金資産 純額	577,591千円	543,978千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	29.9%	29.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0%	0.0%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.6%	△0.6%
住民税均等割	2.2%	1.6%
税額控除	-	△2.6%
役員賞与	0.3%	0.3%
評価性引当額の増減	0.2%	0.6%
その他	0.6%	△0.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.5%	28.8%