有価証券報告書-第69期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	48,473千円	46,947千円
未払事業税	16,554千円	38,438千円
商品券	34,175千円	26,612千円
ポイント引当金	21,966千円	21,824千円
未払事業所税	7,969千円	8,722千円
退職給付引当金	180,360千円	200,909千円
役員退職慰労引当金	25,837千円	29,558千円
減損損失	533,666千円	496,671千円
一括償却資産	2,718千円	4,376千円
投資有価証券評価損	4,348千円	4,348千円
資産除去債務	173,173千円	177,502千円
土地評価差額	123,432千円	123,432千円
その他	95,992千円	183,181千円
繰延税金資産 小計	1,268,670千円	1,362,526千円
評価性引当額	△222,103千円	△228,302千円
繰延税金資産 合計	1,046,567千円	1,134,224千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△53,957千円	△50,561千円
その他有価証券評価差額金	△61,654千円	△122,674千円
土地評価差額	△124,484千円	△124,484千円
圧縮積立金	△34,128千円	△34,128千円
繰延税金負債 合計	△274,223千円	△331,848千円
繰延税金資産 純額	772,343千円	802,375千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	29.9%	29.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2%	0.0%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1%	△0.5%
住民税均等割	6.8%	1.6%
留保金課税	4.4%	5.3%
税額控除	△5.2%	-
役員賞与	1.1%	0.3%
評価性引当額の増減	1.9%	0.3%
その他	1.6%	0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	40.6%	36.9%