有価証券報告書-第74期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	40,291千円	40,402千円
未払事業税	22,045千円	20,487千円
契約負債	60,812千円	68,329千円
未払事業所税	9,058千円	9,626千円
棚卸資産評価損	29,678千円	31,432千円
退職給付引当金	166,118千円	153,979千円
長期未払金	33,875千円	31,698千円
減損損失	573,328千円	562,781千円
一括償却資産	2,684千円	5,421千円
投資有価証券評価損	4,033千円	4,033千円
資産除去債務	402,719千円	399,471千円
土地評価差額	127,152千円	127,152千円
その他	34,973千円	47,201千円
繰延税金資産 小計	1,506,772千円	1,502,019千円
評価性引当額	△247,008千円	△247,695千円
繰延税金資産 合計	1,259,763千円	1,254,323千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△226,217千円	△205,213千円
その他有価証券評価差額金	△309,658千円	△462,323千円
土地評価差額	△122,221千円	△122,221千円
圧縮積立金	△35,156千円	△35,156千円
繰延税金負債 合計	△693,254千円	△824,915千円
繰延税金資産 純額	566,509千円	429,408千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	29.9%	29.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0%	0.0%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.7%	△1.0%
住民税均等割	1.6%	1.9%
税額控除	△1.8%	△1.0%
役員賞与	0.3%	0.3%
評価性引当額の増減	△0.0%	△0.0%
収用等の所得特別控除	-%	△0.2%
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.6%	-%
その他	△0.5%	△0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.3%	29.6%