有価証券報告書-第82期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	72百万円		82百万円
投資有価証券評価損	0		1
棚卸資産評価損	0		0
資産除去債務	34		35
未払金	16		108
貸倒引当金	0		0
株主優待引当金及び契約負債	7		6
その他	17		13
繰延税金資産小計	148		247
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△96		△98
評価性引当額小計	△96		△98
繰延税金資産合計	52		149
繰延税金資産の純額	52		149

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率 (調整)	34.01%		34.01%
住民税均等割	5.09%		9.43%
評価性引当額の増減等	△0.37%		0.43%
賃上げ促進税制による税額控除	△0.61%		△7.39%
その他	△0.20%		0.98%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.92%		37.46%