有価証券報告書-第70期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成25年3月31日)		当事業年度 (平成26年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	104百万円		145百万円
投資有価証券評価損	8		8
たな卸資産評価損	11		12
資産除去債務	30		29
未払金	16		42
貸倒引当金	5		5
返品調整引当金	4		1
ポイント引当金	9		10
退職給付引当金	92		-
繰越欠損金	1,335		867
その他有価証券評価差額金	1		-
その他	7		16
繰延税金資産小計	1,627		1,140
評価性引当額	△1,627		△1,140
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
有形固定資産	△0		△0
繰延税金負債合計	△0		△0
繰延税金資産(負債)の純額	△0		△0

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成25年3月31日)		当事業年度 (平成26年3月31日)
法定実効税率	37.97%		37.97%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	5.94		1.85
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.07		△0.05
住民税均等割	32.31		23.60
評価性引当額の減少	△200.25		△220.87
繰越欠損金の期限切れ	157.21		185.78
その他	2.52		2.71
税効果会計適用後の法人税率の負担額	35.62		30.99