有価証券報告書-第70期(令和1年8月1日-令和2年7月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年7月31日)		当事業年度 (2020年7月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	524,939千円		522,994千円
有価証券評価損	210,918		210,918
減損損失	412,920		409,488
投資損失引当金	159,487		159,487
税務上の繰越欠損金	794,272		644,634
未収利息不計上	15,829		13,299
その他	11,271		11,348
繰延税金資産小計	2,129,640		1,972,171
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△794,272		△644,634
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,335,367		△1,327,536
評価性引当額小計	△2,129,640		△1,972,171
繰延税金資産合計	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年7月31日)		当事業年度 (2020年7月31日)
法定実効税率	当事業年度は、税引前当		34.09%
(調整)	期純損失であるため記載
住民税均等割	を省略しております。		12.55
交際費等永久に損金に算入されない項目			15.72
評価性引当額の増減			△49.87
法人税額等還付税額			△19.26
その他			0.16
税効果会計適用後の法人税等の負担率			△6.61