有価証券報告書-第75期(2024/08/01-2025/07/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2024年7月31日)		当事業年度 (2025年7月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	568,770千円		589,416千円
有価証券評価損	214,053		233,165
減損損失	410,471		441,827
投資損失引当金	159,487		172,158
税務上の繰越欠損金	108,694		3,602
未収利息不計上	21,854		25,897
その他	13,108		458
繰延税金資産小計	1,496,441		1,466,527
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△108,694		△3,602
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,387,747		△1,462,925
評価性引当額小計	△1,496,441		△1,466,527
繰延税金資産合計	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2024年7月31日)		当事業年度 (2025年7月31日)
法定実効税率	税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。		34.26%
(調整)
住民税均等割			6.06
交際費等永久に損金に算入されない項目			11.69
評価性引当額の増減			△47.18
その他			1.26
税効果会計適用後の法人税等の負担率			6.06