訂正有価証券報告書-第64期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	12,280千円		13,811千円
賞与引当金分社会保険料	3,823		4,031
賞与引当金	26,307		27,812
棚卸資産(未実現利益)	7,378		7,545
棚卸資産評価損	21,883		22,304
貸倒引当金	330		330
退職給付に係る負債	104,719		106,460
長期未払金	20,086		20,086
投資有価証券評価損	22,525		22,525
会員権評価損	7,490		7,490
資産除去債務	12,066		12,361
減損損失	1,666		1,622
その他	2,522		1,266
繰延税金資産小計	243,081		247,648
評価性引当額	△79,377		△80,209
繰延税金資産合計	163,704		167,439
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	8,608		14,116
繰延税金負債合計	8,608		14,116
繰延税金資産の純額	155,095		153,322

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3		0.2
住民税均等割等	3.1		2.9
評価性引当額の増減	0.2		0.1
税額控除	△0.6		△0.2
その他	0.1		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.7		33.7