有価証券報告書-第44期(平成28年10月1日-平成29年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年9月30日)		当連結会計年度 (平成29年9月30日)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金	163百万円		129百万円
未払事業税	48		79
商品評価損	81		29
繰越欠損金	107		130
その他	115		107
評価性引当額	△163		△50
繰延税金資産計	352		427
繰延税金負債(流動)
その他	-		-
繰延税金負債計	-		-
繰延税金資産の純額	352		427
繰延税金資産(固定)
役員退職慰労引当金(長期未払金)	64		66
退職給付に係る負債	277		195
ポイント引当金	516		455
減損損失	1,946		2,054
繰越欠損金	1,022		928
その他	858		717
評価性引当額	△4,493		△4,101
繰延税金資産計	192		316
繰延税金負債(固定)
固定資産圧縮積立金	△125		△122
その他有価証券評価差額金	△429		△712
その他	△154		△228
繰延税金負債計	△709		△1,063
繰延税金資産の純額	△516		△746

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年9月30日)		当連結会計年度 (平成29年9月30日)
法定実効税率	33.01%		30.81%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.90		0.78
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.10		△0.32
住民税均等割	65.10		19.37
評価性引当額	0.47		△33.39
のれん及び負ののれん償却額	0.31		0.07
連結修正	0.10		0.39
税率変更による期末繰延税金資産、負債の減額修正	4.24		-
その他	3.42		2.01
税効果会計適用後の法人税等の負担率	107.48		19.72