有価証券報告書-第50期(平成29年3月1日-平成30年2月28日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年2月28日)		当連結会計年度 (平成30年2月28日)
繰延税金資産
長期未払金	22百万円		22百万円
賞与引当金	110		110
未払事業税否認	42		60
一括償却資産	12		12
減損損失	99		109
資産除去債務	155		152
その他	39		38
計	482		505
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	81		75
退職給付に係る資産	51		50
その他	12		21
計	145		147
繰延税金資産の純額	336		357

(注)繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年2月28日)		当連結会計年度 (平成30年2月28日)
流動資産-繰延税金資産	204百万円		206百万円
固定資産-繰延税金資産	131		151

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年2月28日)		当連結会計年度 (平成30年2月28日)
法定実効税率	32.3%		30.2%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.5		1.2
住民税均等割額	5.8		4.9
その他	0.0		△1.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	39.6		34.5