有価証券報告書-第28期(平成29年3月1日-平成30年2月28日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年2月28日)		当事業年度 (平成30年2月28日)
繰延税金資産(流動)
商品評価損	50	百万円	45	百万円
賞与引当金	23	百万円	24	百万円
未払事業税	19	百万円	28	百万円
店舗閉鎖損失引当金	11	百万円	12	百万円
ポイント引当金	19	百万円	19	百万円
その他	11	百万円	19	百万円
繰延税金資産(流動)の合計	135	百万円	150	百万円
繰延税金資産(固定)
退職給付引当金	440	百万円	464	百万円
転貸損失引当金	40	百万円	35	百万円
減価償却超過額	227	百万円	118	百万円
資産除去債務	186	百万円	210	百万円
その他	71	百万円	70	百万円
繰延税金資産(固定)合計	966	百万円	899	百万円
繰延税金資産小計	1,102	百万円	1,050	百万円
評価性引当額	△354	百万円	△395	百万円
繰延税金資産合計	747	百万円	655	百万円
繰延税金負債(固定)
固定資産圧縮積立金	△15	百万円	△12	百万円
資産除去債務に対応する有形固定資産	△34	百万円	△52	百万円
その他	△11	百万円	△10	百万円
繰延税金負債(固定)合計	△61	百万円	△75	百万円
繰延税金負債合計	△61	百万円	△75	百万円
繰延税金資産の純額	685	百万円	579	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年2月28日)		当事業年度 (平成30年2月28日)
法定実効税率	33.06	%	30.86	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.15	%	0.49	%
住民税均等割等	45.84	%	160.40	%
評価性引当額の増減額	△1.06	%	38.24	%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	14.30	%	-	%
法人税等還付税額	△30.03	%	△0.97	%
減価償却超過額の修正による評価性引当額の増減	-	%	86.17	%
その他	2.58	%	△2.35	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	64.84	%	312.84	%