有価証券報告書-第33期(2022/03/01-2023/02/28)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年2月28日)		当事業年度 (2023年2月28日)
繰延税金資産
商品評価損	39	百万円	53	百万円
賞与引当金	11	百万円	17	百万円
未払事業税	14	百万円	-	百万円
店舗閉鎖損失引当金	2	百万円	1	百万円
ポイント引当金	0	百万円	-	百万円
退職給付引当金	495	百万円	556	百万円
転貸損失引当金	15	百万円	9	百万円
減価償却超過額	320	百万円	320	百万円
資産除去債務	204	百万円	198	百万円
繰越欠損金	1,896	百万円	2,432	百万円
その他	78	百万円	89	百万円
繰延税金資産小計	3,078	百万円	3,680	百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,896	百万円	△2,432	百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,182	百万円	△1,247	百万円
評価性引当額小計	△3,078	百万円	△3,680	百万円
繰延税金資産合計	-	百万円	-	百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△11	百万円	△11	百万円
資産除去債務に対応する有形固定資産	△20	百万円	△15	百万円
その他	△1	百万円	△1	百万円
繰延税金負債合計	△34	百万円	△28	百万円
繰延税金負債の純額	△34	百万円	△28	百万円

※税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2022年2月28日) (単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	-	-	1,896	1,896
評価性引当額	-	-	-	-	-	△1,896	△1,896
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2023年2月28日) (単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	-	245	2,187	2,432
評価性引当額	-	-	-	-	△245	△2,187	△2,432
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異については、税引前当期純損失を計上している
ため記載しておりません。