有価証券報告書-第30期(平成31年3月1日-令和2年2月29日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年2月28日)		当事業年度 (2020年2月29日)
繰延税金資産
商品評価損	237	百万円	166	百万円
賞与引当金	19	百万円	21	百万円
未払事業税	12	百万円	16	百万円
店舗閉鎖損失引当金	19	百万円	6	百万円
ポイント引当金	17	百万円	6	百万円
退職給付引当金	490	百万円	501	百万円
転貸損失引当金	30	百万円	33	百万円
減価償却超過額	277	百万円	376	百万円
資産除去債務	227	百万円	224	百万円
繰越欠損金	223	百万円	804	百万円
その他	98	百万円	93	百万円
繰延税金資産小計	1,655	百万円	2,252	百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-	百万円	△804	百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-	百万円	△1,447	百万円
評価性引当額小計	△1,655	百万円	△2,252	百万円
繰延税金資産合計	-	百万円	-	百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△12	百万円	△12	百万円
資産除去債務に対応する有形固定資産	△51	百万円	△43	百万円
その他	△7	百万円	△5	百万円
繰延税金負債合計	△71	百万円	△61	百万円
繰延税金負債の純額	△71	百万円	△61	百万円

※税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当事業年度(2020年2月29日) (単位:百万円)

	1年以内	1年越 2年以内	2年越 3年以内	3年越 4年以内	4年越 5年以内	5年越	合計
税務上の繰越欠損金(a)	580	223	-	-	-	-	804
評価性引当額	△580	△223	-	-	-	-	△804
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異については、税引前当期純損失を計上している
ため記載しておりません。