有価証券報告書-第75期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税否認 減価償却繰入限度超過額	36,323千円 68,331		20,358千円 62,136
賞与引当金	144,928		113,480
関係会社出資金評価損	207,834		207,834
端材商品評価減	156,477		172,499
その他	119,204		115,764
繰延税金資産小計	733,100		692,073
評価性引当額	△ 247,932		△ 247,932
繰延税金資産合計	485,168		444,140
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△ 67,225		△ 112,734
固定資産圧縮積立金	△ 16,876		△ 16,876
繰延税金負債合計	△ 84,102		△ 129,611
繰延税金資産の純額	401,065		314,528

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となっ
た主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6 %		30.6 %
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7		1.1
住民税均等割	0.5		0.7
役員賞与引当金	1.0		0.8
株主優待引当金	-		0.7
法人税額の特別控除	△1.6		△0.6
その他	△0.4		△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.8		33.0