有価証券報告書-第77期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税否認	35,387千円		36,918千円
減価償却繰入限度超過額	56,969		50,951
賞与引当金	125,019		156,001
関係会社出資金評価損	213,943		213,943
端材商品評価減	126,953		145,228
その他	119,169		119,435
繰延税金資産小計	677,442		722,478
評価性引当額	△255,220		△255,220
繰延税金資産合計	422,222		467,258
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△114,259		△239,130
固定資産圧縮積立金	△17,373		△17,373
繰延税金負債合計	△131,632		△256,504
繰延税金資産の純額	290,590		210,754

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となっ
た主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6 %		30.6 %
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4		0.5
住民税均等割	0.6		0.6
役員賞与引当金	0.6		0.8
株主優待引当金	0.6		0.6
法人税額の特別控除	△2.8		-
その他	△0.2		△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.8		32.6