有価証券報告書-第50期(平成31年3月1日-令和2年2月29日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年2月28日)		当事業年度 (2020年2月29日)
繰延税金資産
減価償却費損金算入限度超過額	1,426百万円		1,554百万円
固定資産減損損失	259		252
賞与引当金否認	343		366
未払費用否認	259		273
未払事業税等否認	132		128
退職給付引当金損金算入限度超過額	539		586
未払役員退職慰労金	105		105
資産除去債務	134		137
その他	192		248
繰延税金資産小計	3,393		3,646
評価性引当額	△312		△355
繰延税金資産合計	3,080		3,297
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△132		△130
その他有価証券評価差額金	△76		△63
その他	△69		△67
繰延税金負債合計	△279		△261
繰延税金資産の純額	2,801		3,036

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年2月28日)		当事業年度 (2020年2月29日)
法定実効税率	30.2%		29.9%
(調整)
受取配当金等永久益金に算入されない項目	△0.9		△1.2
住民税均等割額等	0.4		0.6
所得拡大促進税制控除	△2.3		△2.4
その他	0.3		0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.7		27.2