訂正有価証券報告書-第30期(2023/03/01-2024/02/29)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年2月28日)		当事業年度 (2024年2月29日)
繰延税金資産
未払事業税損金不算入額	19百万円		42百万円
未払事業所税損金不算入額	7		28
未払賞与損金不算入額	25		27
未払社会保険料損金不算入額	5		3
商品評価損	20		2
退職給付引当金繰入限度超過額	757		754
貸倒引当金繰入超過額	13		14
減損損失	460		494
資産除去債務	574		566
税務上の繰越欠損金	47		106
その他	8		15
繰延税金資産小計	1,940百万円		2,056百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-		△13
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-		△679
評価性引当額小計	-		△693百万円
繰延税金資産合計	1,940百万円		1,362百万円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△216百万円		△192百万円
繰延税金負債合計	△216百万円		△192百万円
繰延税金資産の純額	1,724百万円		1,170百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2023年2月28日)
税引前当期純損失であるため注記を省略しております。
当事業年度(2024年2月29日)
税引前当期純損失であるため注記を省略しております。