有価証券報告書-第47期(平成30年3月1日-平成31年2月28日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)

	第46期 (2018年2月28日)	第47期 (2019年2月28日)
繰延税金資産
賞与引当金	10	7
未払事業税	22	38
法定福利費	1	1
退職給付引当金	6	9
減価償却費	0	-
投資有価証券評価損	41	41
関係会社株式評価損	112	149
減損損失	6	6
資産除去債務	1	1
債務保証損失引当金	795	933
みなし配当金	90	90
貸倒引当金	12	86
関係会社株式 (会社分割に伴う承継会社株式)	886	886
その他	25	26
小計	2,013	2,278
評価性引当額	△1,084	△1,335
繰延税金資産合計	928	943
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	116	134
繰延税金負債合計	116	134
繰延税金資産純額	811	808

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	第46期 (2018年2月28日)	第47期 (2019年2月28日)
法定実効税率	30.8%	30.8%
(調整)
住民税均等割	3.0	0.1
役員賞与等損金不算入	23.4	3.4
受取配当金益金不算入	△105.0	△17.1
評価性引当額増減額	564.7	6.4
その他	31.9	0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	548.8	23.7