有価証券報告書-第46期(平成29年3月1日-平成30年2月28日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)

	第45期 (平成29年2月28日)	第46期 (平成30年2月28日)
繰延税金資産
賞与引当金	9	10
未払事業税	40	22
法定福利費	2	1
退職給付引当金	4	6
減価償却費	0	0
投資有価証券評価損	41	41
関係会社株式評価損	40	112
減損損失	6	6
資産除去債務	1	1
債務保証損失引当金	42	795
みなし配当金	90	90
貸倒引当金	8	12
関係会社株式 (会社分割に伴う承継会社株式)	886	886
その他	25	25
小計	1,200	2,013
評価性引当額	-	△1,084
繰延税金資産合計	1,200	928
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	61	116
繰延税金負債合計	61	116
繰延税金資産純額	1,139	811

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	第45期 (平成29年2月28日)	第46期 (平成30年2月28日)
法定実効税率	33.0%	30.8%
(調整)
住民税均等割	0.1	3.0
役員賞与等損金不算入	1.2	23.4
受取配当金益金不算入	-	△105.0
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.8	-
評価性引当金増減額	-	564.7
その他	0.5	31.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.7	548.8