訂正有価証券報告書-第29期(平成28年6月1日-平成29年5月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年5月31日)	当連結会計年度 (平成29年5月31日)
繰延税金資産
未払事業税	15百万円	9百万円
役員退職慰労引当金	94百万円	99百万円
退職給付に係る負債	80百万円	89百万円
賞与引当金	43百万円	16百万円
たな卸資産評価損	1,772百万円	883百万円
減損損失	736百万円	129百万円
店舗閉鎖損失引当金	34百万円	1百万円
資産除去債務	489百万円	385百万円
繰越欠損金	638百万円	1,901百万円
その他	88百万円	32百万円
繰延税金資産小計	3,995百万円	3,548百万円
評価性引当額	△3,809百万円	△3,406百万円
繰延税金資産合計	186百万円	142百万円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△175百万円	△142百万円
その他	△11百万円	-百万円
繰延税金負債合計	△186百万円	△142百万円
繰延税金資産の純額	-百万円	-百万円

繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年5月31日)	当連結会計年度 (平成29年5月31日)
流動資産 - 繰延税金資産	10百万円	10百万円
固定負債 - 繰延税金負債	△10百万円	△10百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。