有価証券報告書-第50期(令和3年3月1日-令和4年2月28日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年2月28日)	当事業年度 (2022年2月28日)
(繰延税金資産)
未払事業税	3,600千円	―千円
賞与引当金	7,065	7,655
ポイント引当金	4,562	4,412
減損損失	191,348	278,589
資産除去債務	43,300	52,707
貸倒引当金	6,357	8,249
長期未払金(役員退職慰労金)否認	3,179	3,492
繰越欠損金	185,981	264,512
その他	5,383	4,631
繰延税金資産小計	450,778千円	624,250千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性 引当額	△177,194	△264,512
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△228,628	△359,737
評価性引当額小計	△405,823千円	△624,250千円
繰延税金資産合計	44,954千円	―千円

(繰延税金負債)

資産除去債務に対応する除去費用	△6,728千円	△4,296千円
その他	△2,761千円	△5,908千円
繰延税金負債合計	△9,489千円	△10,205千円
繰延税金資産(負債)の純額	35,464千円	△10,205千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年2月28日)	当事業年度 (2022年2月28日)
	税引前当期純損失となっ	税引前当期純損失となっ
	ておりますので記載を	ておりますので記載を
	省略しております。	省略しております。