有価証券報告書-第35期(令和3年9月1日-令和4年8月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年8月31日)			当事業年度 (2022年8月31日)
繰延税金資産
未払事業税否認額	2	百万円		15	百万円
貸倒引当金	614	〃		117	〃
資産除去債務	71	〃		83	〃
関係会社株式評価損	678	〃		1,773	〃
関係会社株式	297	〃		297	〃
繰越欠損金	530	〃		389	〃
その他	79	〃		182	〃
繰延税金資産小計	2,273	百万円		2,860	百万円
評価性引当額	△1,359	百万円		△1,958	百万円
繰延税金資産合計	913	百万円		901	百万円
繰延税金負債
資産除去債務	△40	百万円		△24	百万円
その他有価証券評価差額金	-			△67	〃
繰延税金負債合計	△40	百万円		△91	百万円
繰延税金資産の純額	873	百万円		809	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。