有価証券報告書-第33期(令和1年9月1日-令和2年8月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年8月31日)			当事業年度 (2020年8月31日)
繰延税金資産
未払事業税否認額	71	百万円		5	百万円
未払賃借料	5	〃		-	〃
貸倒引当金	185	〃		656	〃
資産除去債務	71	〃		71	〃
関係会社評価損	795	〃		795	〃
関係会社株式	519	〃		519	〃
その他	25	〃		67	〃
繰延税金資産小計	1,674	百万円		2,116	百万円
評価性引当額	△1,203	〃		△1,686	〃
繰延税金資産合計	471	百万円		429	百万円
繰延税金負債
資産除去債務	52	百万円		46	百万円
繰延税金負債合計	52	百万円		46	百万円
繰延税金資産の純額	418	百万円		383	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年8月31日)			当事業年度 (2020年8月31日)
法定実効税率	30.62	%		-
(調整)
住民税均等割	2.56	%		-
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.08	%		-
関係会社株式評価損	1.19	%		-
評価性引当額	1.87	%		-
その他	1.06	%		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.38	%		-

(注) 当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。