有価証券報告書-第36期(2022/09/01-2023/08/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年8月31日)			当事業年度 (2023年8月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	1,773	百万円		2,234	百万円
繰越欠損金	389	〃		401	〃
関係会社株式	297	〃		297	〃
貸倒引当金	117	〃		137	〃
未払事業税否認額	15	〃		-
その他	266	〃		72	〃
繰延税金資産小計	2,860	百万円		3,143	百万円
評価性引当額	△1,958	百万円		△2,292	百万円
繰延税金資産合計	901	百万円		851	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△67	百万円		△25	百万円
その他	△24	〃		△9	〃
繰延税金負債合計	△91	百万円		△35	百万円
繰延税金資産の純額	809	百万円		816	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。