有価証券報告書-第22期(平成31年3月1日-令和2年2月29日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年2月28日)	当事業年度 (2020年2月29日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	45,165千円	45,629千円
減価償却費	3,110千円	2,755千円
減損損失	13,312千円	15,593千円
資産除去債務	57,484千円	63,287千円
値引経費見積り額	18,997千円	21,081千円
未払事業税	16,006千円	16,602千円
一括償却資産	7,552千円	9,036千円
その他	42,976千円	46,781千円
繰延税金資産小計	204,606千円	220,769千円
評価性引当額	―	△3,981千円
繰延税金資産合計	204,606千円	216,787千円
(繰延税金負債)
資産除去債務に対応する除去費用	△21,905千円	△24,541千円
繰延税金負債合計	△21,905千円	△24,541千円
繰延税金資産の純額	182,700千円	192,246千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目の内訳

	前事業年度 (2019年2月28日)	当事業年度 (2020年2月29日)
法定実効税率	30.9%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1%	0.1%
住民税均等割等	1.2%	1.4%
評価性引当額の増減	―	0.6%
その他	△0.0%	△0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.1%	32.5%