有価証券報告書-第20期(平成29年3月1日-平成30年2月28日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年2月28日)	当事業年度 (平成30年2月28日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	40,871千円	45,092千円
減価償却費	3,328千円	3,110千円
減損損失	8,988千円	16,533千円
資産除去債務	51,781千円	55,375千円
値引経費見積り額	15,524千円	17,193千円
未払事業税	7,588千円	21,935千円
一括償却資産	6,786千円	9,602千円
その他	34,302千円	41,719千円
繰延税金資産計	169,171千円	210,563千円
(繰延税金負債)
資産除去債務に対応する除去費用	22,273千円	22,830千円
繰延税金負債計	22,273千円	22,830千円
繰延税金資産の純額	146,897千円	187,732千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目の内訳

	前事業年度 (平成29年2月28日)	当事業年度 (平成30年2月28日)
法定実効税率	33.1%	30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1%	0.1%
住民税均等割等	1.2%	1.3%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.3%	―
所得拡大促進税制による税額控除	△1.7%	―
その他	0.2%	△0.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.0%	31.8%