有価証券報告書-第48期(令和1年7月1日-令和2年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年6月30日)		当連結会計年度 (2020年6月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	98百万円		254百万円
未払事業税等	234		230
ポイント引当金	366		408
役員退職慰労引当金	193		192
退職給付に係る負債	207		62
転貸損失引当金	45		119
減価償却費	1,619		1,596
減損損失	5,096		4,977
未実現利益	625		424
資産除去債務	486		497
その他	976		549
繰延税金資産小計	9,949		9,312
評価性引当額	△2,110		△4,136
繰延税金資産合計	7,839		5,175
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△90		△74
その他有価証券評価差額金	△24		△24
繰延税金負債合計	△114		△99
繰延税金資産の純額	7,725		5,076

(注)当社における評価性引当額に重要な変動が生じております。当該変動の主な内容は、減損損失に係る
繰延税金資産の回収可能性の見直しによる増加であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年6月30日)		当連結会計年度 (2020年6月30日)
法定実効税率	税金等調整前当期純		30.60%
(調整)	損失を計上しているため、
交際費等永久に損金に算入されない項目	記載しておりません。		0.99
住民税均等割			5.52
評価性引当額の増減額			61.00
税額控除に係る影響額			△0.10
のれん償却額			1.30
その他			0.18
税効果会計適用後の法人税等の負担率			99.48