有価証券報告書-第54期(2025/07/01-2026/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年6月30日)		当連結会計年度 (2026年6月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	114百万円		111百万円
未払事業税等	354		338
契約負債	961		1,121
役員退職慰労引当金	197		197
転貸損失引当金	53		42
減価償却費	1,771		1,688
減損損失	4,928		4,812
資産除去債務	2,379		2,469
その他	500		546
繰延税金資産小計	11,262		11,328
評価性引当額	△1,641		△1,647
繰延税金資産合計	9,620		9,680
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△1,061		△999
その他有価証券評価差額金	△1,029		△1,048
繰延ヘッジ損益	△6		△52
退職給付に係る資産	△970		△1,667
繰延税金負債合計	△3,067		△3,767
繰延税金資産の純額	6,553		5,912

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年6月30日)		当連結会計年度 (2026年6月30日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.60%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.49
住民税均等割			2.35
評価性引当額の増減			0.10
法人税額の特別控除			△2.87
留保金課税			2.56
のれん償却額			0.46
その他			△0.66
税効果会計適用後の法人税等の負担率			33.01