有価証券報告書-第21期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年12月31日)		当連結会計年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	128百万円		237百万円
賞与引当金	28		30
退職給付引当金	87		97
貸倒引当金	38		39
資産除去債務	45		168
新株予約権	13		22
未払事業所税	16		13
税務上の繰越欠損金(注)	356		336
その他	78		100
繰延税金資産小計	794		1,047
税務上の繰越欠損金にかかる評価性引当額	△356		△336
将来減算一時差異評価性引当額	△6		△21
評価性引当額小計	△363		△358
繰延税金資産合計	431		688
繰延税金負債
固定資産除去費用	△7		△126
その他	△10		△13
繰延税金負債合計	△18		△139
繰延税金資産の純額	412		549

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年12月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	60	35	39	53	66	101	356
評価性引当額	△60	△35	△39	△53	△66	△101	△356
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※2)	29	32	43	63	97	70	336
評価性引当額	△29	△32	△43	△63	△97	△70	△336
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※2) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。