半期報告書-第10期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

(有価証券関係)
※1 中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)の「有価証券」のほか、「現金預け金」中の譲渡性預け金、及び「買入金銭債権」中の信託受益権等も含めて記載しております。
※2 「子会社株式及び関連会社株式」については、中間財務諸表における注記事項として記載しております。
1 満期保有目的の債券
前連結会計年度(平成26年3月31日現在)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借 対照表計上額を 超えるもの	債券	―	―	―
	国債	―	―	―
	地方債	―	―	―
	社債	―	―	―
	その他	1,409,035	1,447,268	38,233
	外国債券	180,067	182,394	2,326
	その他	1,228,967	1,264,874	35,907
	小計	1,409,035	1,447,268	38,233
時価が連結貸借 対照表計上額を 超えないもの	債券	―	―	―
	国債	―	―	―
	地方債	―	―	―
	社債	―	―	―
	その他	1,031,059	1,020,094	△10,965
	外国債券	527,985	519,399	△8,586
	その他	503,074	500,694	△2,379
	小計	1,031,059	1,020,094	△10,965
合計		2,440,095	2,467,363	27,267

当中間連結会計期間(平成26年9月30日現在)

	種類	中間連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が中間連結 貸借対照表計上 額を超えるもの	債券	500,621	505,170	4,548
	国債	500,621	505,170	4,548
	地方債	―	―	―
	社債	―	―	―
	その他	1,818,316	1,858,822	40,506
	外国債券	557,889	568,373	10,484
	その他	1,260,427	1,290,449	30,022
	小計	2,318,937	2,363,992	45,054
時価が中間連結 貸借対照表計上 額を超えないも の	債券	99,819	99,810	△9
	国債	99,819	99,810	△9
	地方債	―	―	―
	社債	―	―	―
	その他	795,068	791,223	△3,844
	外国債券	279,538	277,556	△1,981
	その他	515,529	513,667	△1,862
	小計	894,887	891,033	△3,853
合計		3,213,825	3,255,026	41,201

2 その他有価証券
前連結会計年度(平成26年3月31日現在)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表 計上額が取得原 価を超えるもの	株式	3,109,333	1,868,404	1,240,928
	債券	25,244,720	25,069,192	175,527
	国債	23,158,123	23,036,333	121,790
	地方債	185,170	178,481	6,689
	社債	1,901,425	1,854,377	47,048
	その他	7,212,873	7,027,617	185,255
	外国株式	198,533	117,723	80,810
	外国債券	5,395,148	5,339,104	56,043
	その他	1,619,191	1,570,789	48,402
	小計	35,566,927	33,965,215	1,601,712
連結貸借対照表 計上額が取得原 価を超えないも の	株式	448,350	537,689	△89,339
	債券	10,932,843	10,937,011	△4,168
	国債	10,698,888	10,700,619	△1,731
	地方債	12,554	12,578	△23
	社債	221,399	223,812	△2,412
	その他	9,878,993	10,070,803	△191,810
	外国株式	18,742	19,622	△880
	外国債券	8,592,593	8,754,354	△161,760
	その他	1,267,657	1,296,826	△29,169
	小計	21,260,186	21,545,505	△285,318
合計		56,827,113	55,510,720	1,316,393

(注) 上記の差額のうち、時価ヘッジの適用により損益に反映させた額は2,586百万円(収益)であります。
当中間連結会計期間(平成26年9月30日現在)

	種類	中間連結貸借対照表 計上額(百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
中間連結貸借対 照表計上額が取 得原価を超える もの	株式	3,654,261	1,970,248	1,684,012
	債券	22,503,977	22,306,081	197,895
	国債	20,476,892	20,333,915	142,977
	地方債	185,448	178,959	6,489
	社債	1,841,635	1,793,206	48,428
	その他	9,695,348	9,403,988	291,360
	外国株式	216,241	130,067	86,173
	外国債券	7,274,544	7,158,723	115,820
	その他	2,204,562	2,115,196	89,365
	小計	35,853,586	33,680,317	2,173,268
中間連結貸借対 照表計上額が取 得原価を超えな いもの	株式	355,236	429,874	△74,638
	債券	12,250,384	12,253,648	△3,264
	国債	12,117,049	12,118,808	△1,758
	地方債	3,086	3,090	△3
	社債	130,248	131,750	△1,502
	その他	5,528,858	5,603,283	△74,424
	外国株式	1,609	2,294	△685
	外国債券	4,326,388	4,380,365	△53,977
	その他	1,200,860	1,220,622	△19,761
	小計	18,134,478	18,286,806	△152,327
合計		53,988,065	51,967,124	2,020,941

(注) 上記の差額のうち、時価ヘッジの適用により損益に反映させた額は20,843百万円(収益)であります。
3 減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券及び関連会社株式以外の有価証券(時価を把握することが極めて困難なものを除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)とするとともに、評価差額を当中間連結会計期間(連結会計年度)の損失として処理(以下、「減損処理」という。)しております。
前連結会計年度における減損処理額は、9,108百万円(うち、株式7,101百万円、債券その他2,007百万円)であります。
当中間連結会計期間における減損処理額は、1,674百万円(うち、株式611百万円、債券その他1,062百万円)であります。
また、時価が「著しく下落した」と判断する基準は、予め定めている資産の自己査定基準に有価証券の発行会社の区分毎に次のとおり定めております。
破綻先、実質破綻先、破綻懸念先 時価が取得原価に比べて下落
要注意先 時価が取得原価に比べて30%以上下落
正常先 時価が取得原価に比べて50%以上下落
なお、破綻先とは、破産、特別清算、手形交換所における取引停止処分等、法的・形式的に経営破綻の事実が発生している発行会社、実質破綻先とは、実質的に経営破綻に陥っている発行会社、破綻懸念先とは、今後、経営破綻に陥る可能性が大きいと認められる発行会社であります。要注意先とは、今後の管理に注意を要する発行会社であります。正常先とは、上記破綻先、実質破綻先、破綻懸念先及び要注意先以外の発行会社であります。