半期報告書-第21期(2025/04/01-2026/03/31)

(有価証券関係)
※1 中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)の「有価証券」のほか、「現金預け金」中の譲渡性預け金、及び「買入金銭債権」中の証券化商品等も含めて記載しております。
※2 「子会社株式及び関連会社株式」については、中間財務諸表における注記事項として記載しております。
1 満期保有目的の債券
前連結会計年度(2025年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借 対照表計上額を 超えるもの	債券	2,700	2,703	3
	国債	―	―	―
	地方債	―	―	―
	社債	2,700	2,703	3
	その他	1,710,758	1,721,531	10,773
	外国債券	1,656,549	1,667,287	10,738
	その他	54,208	54,243	35
	小計	1,713,458	1,724,235	10,777
時価が連結貸借 対照表計上額を 超えないもの	債券	16,876,799	16,386,160	△490,639
	国債	13,065,413	12,697,695	△367,717
	地方債	2,545,626	2,452,486	△93,140
	社債	1,265,759	1,235,978	△29,781
	その他	2,705,057	2,577,155	△127,902
	外国債券	2,653,248	2,525,543	△127,705
	その他	51,808	51,611	△197
	小計	19,581,856	18,963,315	△618,541
合計		21,295,315	20,687,550	△607,764

当中間連結会計期間(2025年9月30日)

	種類	中間連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が中間連結 貸借対照表計上 額を超えるもの	債券	―	―	―
	国債	―	―	―
	地方債	―	―	―
	社債	―	―	―
	その他	2,209,344	2,238,777	29,433
	外国債券	2,192,893	2,222,319	29,425
	その他	16,450	16,457	7
	小計	2,209,344	2,238,777	29,433
時価が中間連結 貸借対照表計上 額を超えないも の	債券	17,055,821	16,502,955	△552,866
	国債	12,834,650	12,440,729	△393,921
	地方債	2,700,543	2,599,289	△101,254
	社債	1,520,627	1,462,937	△57,690
	その他	2,020,285	1,926,565	△93,720
	外国債券	1,987,440	1,893,947	△93,493
	その他	32,845	32,618	△227
	小計	19,076,107	18,429,520	△646,587
合計		21,285,452	20,668,297	△617,154

2 その他有価証券
前連結会計年度(2025年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表 計上額が取得原 価を超えるもの	株式	2,979,739	919,852	2,059,886
	債券	928,498	924,571	3,926
	国債	786,411	784,528	1,882
	地方債	90	87	2
	社債	141,997	139,955	2,041
	その他	15,270,419	14,990,144	280,275
	外国株式	217,289	164,048	53,241
	外国債券	10,177,885	10,054,000	123,884
	その他	4,875,243	4,772,094	103,149
	小計	19,178,656	16,834,568	2,344,088
連結貸借対照表 計上額が取得原 価を超えないも の	株式	43,452	51,601	△8,148
	債券	19,922,795	20,065,031	△142,235
	国債	18,231,267	18,291,629	△60,362
	地方債	309,897	319,676	△9,779
	社債	1,381,631	1,453,725	△72,093
	その他	10,247,723	10,479,865	△232,142
	外国株式	443,821	461,844	△18,022
	外国債券	7,108,671	7,212,952	△104,281
	その他	2,695,230	2,805,069	△109,839
	小計	30,213,971	30,596,498	△382,527
合計		49,392,628	47,431,067	1,961,561

(注)1 前連結会計年度において、一部の在外子会社においてIFRS第9号に準拠して償却原価法を適用し
ている外国債券147,697百万円(時価150,324百万円)は表中に含まれておりません。
2 上記の差額のうち、時価ヘッジの適用により損益に反映させた額は192,118百万円(収益)であります。
当中間連結会計期間(2025年9月30日)

	種類	中間連結貸借対照表 計上額(百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
中間連結貸借対 照表計上額が取 得原価を超える もの	株式	3,269,072	884,157	2,384,915
	債券	3,469,173	3,466,480	2,693
	国債	3,326,086	3,325,177	908
	地方債	76	75	1
	社債	143,010	141,227	1,783
	その他	19,149,949	18,767,122	382,826
	外国株式	657,853	542,841	115,011
	外国債券	13,601,644	13,444,109	157,535
	その他	4,890,451	4,780,171	110,280
	小計	25,888,195	23,117,760	2,770,435
中間連結貸借対 照表計上額が取 得原価を超えな いもの	株式	32,639	38,860	△6,221
	債券	12,149,621	12,317,573	△167,951
	国債	10,658,242	10,737,515	△79,272
	地方債	206,551	215,276	△8,724
	社債	1,284,827	1,364,782	△79,954
	その他	8,899,353	9,104,902	△205,549
	外国株式	113,574	119,537	△5,963
	外国債券	6,557,314	6,631,018	△73,703
	その他	2,228,464	2,354,347	△125,882
	小計	21,081,613	21,461,336	△379,723
合計		46,969,809	44,579,097	2,390,712

(注) 1 当中間連結会計期間において、一部の在外子会社においてIFRS第9号に準拠して償却原価で
測定する外国債券202,892百万円(時価208,277百万円)は表中に含まれておりません。
2 上記の差額のうち、時価ヘッジの適用により損益に反映させた額は237,867百万円(収益)であります。
3 減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券及び関連会社株式以外の有価証券(市場価格のない株式等及び組合出資金等を除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)とするとともに、評価差額を当中間連結会計期間(連結会計年度)の損失として処理(以下、「減損処理」という。)しております。
前連結会計年度における減損処理額は、5,408百万円(うち、株式1,478百万円、債券その他3,930百万円)であります。
当中間連結会計期間における減損処理額は、4百万円(うち、その他4百万円)であります。
また、時価が「著しく下落した」と判断する基準は、予め定めている資産の自己査定基準に有価証券の発行会社の区分毎に次のとおり定めております。
破綻先、実質破綻先、破綻懸念先 時価が取得原価に比べて下落
要注意先 時価が取得原価に比べて30%以上下落
正常先 時価が取得原価に比べて50%以上下落
なお、破綻先とは、破産、特別清算、手形交換所における取引停止処分等、法的・形式的に経営破綻の事実が発生している発行会社、実質破綻先とは、実質的に経営破綻に陥っている発行会社、破綻懸念先とは、今後、経営破綻に陥る可能性が大きいと認められる発行会社であります。要注意先とは、今後の管理に注意を要する発行会社であります。正常先とは、上記破綻先、実質破綻先、破綻懸念先及び要注意先以外の発行会社であります。