半期報告書-第12期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(有価証券関係)
※1 中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)の「有価証券」のほか、「現金預け金」中の譲渡性預け金、及び「買入金銭債権」中の信託受益権等も含めて記載しております。
※2 「子会社株式及び関連会社株式」については、中間財務諸表における注記事項として記載しております。
1 満期保有目的の債券
前連結会計年度(平成28年3月31日現在)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借 対照表計上額を 超えるもの	債券	1,101,082	1,159,090	58,007
	国債	1,101,082	1,159,090	58,007
	地方債	―	―	―
	社債	―	―	―
	その他	1,156,470	1,178,036	21,566
	外国債券	713,430	726,225	12,794
	その他	443,039	451,810	8,771
	小計	2,257,552	2,337,126	79,573
時価が連結貸借 対照表計上額を 超えないもの	債券	―	―	―
	国債	―	―	―
	地方債	―	―	―
	社債	―	―	―
	その他	1,624,457	1,609,464	△14,992
	外国債券	515,535	509,549	△5,985
	その他	1,108,922	1,099,914	△9,007
	小計	1,624,457	1,609,464	△14,992
合計		3,882,009	3,946,590	64,581

当中間連結会計期間(平成28年9月30日現在)

	種類	中間連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が中間連結 貸借対照表計上 額を超えるもの	債券	1,101,018	1,161,500	60,481
	国債	1,101,018	1,161,500	60,481
	地方債	―	―	―
	社債	―	―	―
	その他	1,228,454	1,266,124	37,670
	外国債券	1,036,346	1,069,484	33,137
	その他	192,107	196,639	4,532
	小計	2,329,472	2,427,624	98,151
時価が中間連結 貸借対照表計上 額を超えないも の	債券	―	―	―
	国債	―	―	―
	地方債	―	―	―
	社債	―	―	―
	その他	1,141,324	1,136,095	△5,228
	外国債券	22,830	22,716	△114
	その他	1,118,493	1,113,379	△5,114
	小計	1,141,324	1,136,095	△5,228
合計		3,470,796	3,563,719	92,922

2 その他有価証券
前連結会計年度(平成28年3月31日現在)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表 計上額が取得原 価を超えるもの	株式	3,588,554	1,836,127	1,752,426
	債券	19,158,080	18,536,940	621,139
	国債	16,802,524	16,264,072	538,451
	地方債	392,172	380,980	11,192
	社債	1,963,383	1,891,888	71,495
	その他	16,906,570	16,537,938	368,631
	外国株式	91,462	57,279	34,182
	外国債券	15,627,174	15,318,621	308,552
	その他	1,187,934	1,162,037	25,896
	小計	39,653,205	36,911,007	2,742,198
連結貸借対照表 計上額が取得原 価を超えないも の	株式	356,530	446,493	△89,962
	債券	4,197,577	4,198,601	△1,024
	国債	4,082,390	4,082,750	△360
	地方債	17,343	17,371	△27
	社債	97,843	98,479	△635
	その他	3,840,358	3,955,875	△115,516
	外国株式	57,482	69,816	△12,333
	外国債券	2,234,518	2,258,451	△23,933
	その他	1,548,358	1,627,606	△79,248
	小計	8,394,466	8,600,969	△206,503
合計		48,047,672	45,511,977	2,535,694

(注)上記の差額のうち、時価ヘッジの適用により損益に反映させた額は3,624百万円(費用)であります。
当中間連結会計期間(平成28年9月30日現在)

	種類	中間連結貸借対照表 計上額(百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
中間連結貸借対 照表計上額が取 得原価を超える もの	株式	3,388,351	1,753,683	1,634,667
	債券	17,294,211	16,690,540	603,670
	国債	14,437,765	13,911,699	526,065
	地方債	695,586	682,878	12,708
	社債	2,160,859	2,095,962	64,896
	その他	16,188,467	15,750,431	438,036
	外国株式	94,103	56,602	37,500
	外国債券	15,175,159	14,799,347	375,811
	その他	919,205	894,482	24,723
	小計	36,871,030	34,194,656	2,676,374
中間連結貸借対 照表計上額が取 得原価を超えな いもの	株式	353,542	452,570	△99,028
	債券	4,436,274	4,438,738	△2,464
	国債	4,253,410	4,254,992	△1,582
	地方債	27,501	27,539	△37
	社債	155,362	156,207	△844
	その他	2,874,544	2,965,529	△90,984
	外国株式	50,814	72,170	△21,355
	外国債券	1,524,359	1,533,608	△9,248
	その他	1,299,369	1,359,750	△60,380
	小計	7,664,361	7,856,838	△192,477
合計		44,535,391	42,051,494	2,483,896

(注) 上記の差額のうち、時価ヘッジの適用により損益に反映させた額は23,410百万円(費用)であります。
3 減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券及び関連会社株式以外の有価証券(時価を把握することが極めて困難なものを除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)とするとともに、評価差額を当中間連結会計期間(連結会計年度)の損失として処理(以下、「減損処理」という。)しております。
前連結会計年度における減損処理額は、8,557百万円(うち、株式8,282百万円、債券その他275百万円)であります。
当中間連結会計期間における減損処理額は、9,653百万円(うち、株式9,601百万円、債券その他52百万円)であります。
また、時価が「著しく下落した」と判断する基準は、予め定めている資産の自己査定基準に有価証券の発行会社の区分毎に次のとおり定めております。
破綻先、実質破綻先、破綻懸念先 時価が取得原価に比べて下落
要注意先 時価が取得原価に比べて30%以上下落
正常先 時価が取得原価に比べて50%以上下落
なお、破綻先とは、破産、特別清算、手形交換所における取引停止処分等、法的・形式的に経営破綻の事実が発生している発行会社、実質破綻先とは、実質的に経営破綻に陥っている発行会社、破綻懸念先とは、今後、経営破綻に陥る可能性が大きいと認められる発行会社であります。要注意先とは、今後の管理に注意を要する発行会社であります。正常先とは、上記破綻先、実質破綻先、破綻懸念先及び要注意先以外の発行会社であります。