半期報告書-第17期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(有価証券関係)
※1 中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)の「有価証券」のほか、「現金預け金」中の譲渡性預け金、及び「買入金銭債権」中の証券化商品等も含めて記載しております。
※2 「子会社株式及び関連会社株式」については、中間財務諸表における注記事項として記載しております。
1 満期保有目的の債券
前連結会計年度(2021年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借 対照表計上額を 超えるもの	債券	1,100,447	1,123,480	23,032
	国債	1,100,447	1,123,480	23,032
	地方債	―	―	―
	社債	―	―	―
	その他	638,130	663,857	25,726
	外国債券	615,901	641,612	25,711
	その他	22,229	22,244	15
	小計	1,738,577	1,787,337	48,759
時価が連結貸借 対照表計上額を 超えないもの	債券	―	―	―
	国債	―	―	―
	地方債	―	―	―
	社債	―	―	―
	その他	825,415	814,326	△11,089
	外国債券	140,756	137,948	△2,808
	その他	684,659	676,377	△8,281
	小計	825,415	814,326	△11,089
合計		2,563,993	2,601,663	37,669

当中間連結会計期間(2021年9月30日)

	種類	中間連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が中間連結 貸借対照表計上 額を超えるもの	債券	1,100,383	1,119,500	19,116
	国債	1,100,383	1,119,500	19,116
	地方債	―	―	―
	社債	―	―	―
	その他	835,470	855,431	19,961
	外国債券	508,440	526,879	18,439
	その他	327,030	328,551	1,521
	小計	1,935,854	1,974,931	39,077
時価が中間連結 貸借対照表計上 額を超えないも の	債券	―	―	―
	国債	―	―	―
	地方債	―	―	―
	社債	―	―	―
	その他	616,795	605,585	△11,210
	外国債券	349,549	339,870	△9,679
	その他	267,246	265,714	△1,531
	小計	616,795	605,585	△11,210
合計		2,552,650	2,580,517	27,867

2 その他有価証券
前連結会計年度(2021年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表 計上額が取得原 価を超えるもの	株式	4,194,585	1,446,926	2,747,659
	債券	24,748,188	24,590,779	157,408
	国債	19,770,793	19,657,326	113,466
	地方債	2,543,363	2,528,297	15,066
	社債	2,434,031	2,405,155	28,875
	その他	7,438,550	7,142,214	296,335
	外国株式	68,478	47,723	20,755
	外国債券	5,281,115	5,125,174	155,940
	その他	2,088,956	1,969,316	119,639
	小計	36,381,324	33,179,920	3,201,404
連結貸借対照表 計上額が取得原 価を超えないも の	株式	135,864	171,019	△35,155
	債券	13,656,238	13,694,042	△37,803
	国債	11,245,547	11,275,376	△29,829
	地方債	1,162,878	1,165,692	△2,814
	社債	1,247,813	1,252,972	△5,159
	その他	11,954,114	12,240,313	△286,198
	外国株式	17,470	17,472	△1
	外国債券	9,793,203	10,015,453	△222,249
	その他	2,143,439	2,207,387	△63,947
	小計	25,746,217	26,105,375	△359,158
合計		62,127,541	59,285,295	2,842,246

(注)上記の差額のうち、時価ヘッジの適用により損益に反映させた額は160,697百万円(収益)であります。
当中間連結会計期間(2021年9月30日)

	種類	中間連結貸借対照表 計上額(百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
中間連結貸借対 照表計上額が取 得原価を超える もの	株式	4,323,012	1,397,306	2,925,706
	債券	13,207,604	13,083,331	124,273
	国債	7,694,086	7,613,098	80,988
	地方債	2,846,185	2,831,016	15,168
	社債	2,667,332	2,639,215	28,116
	その他	6,170,841	5,948,506	222,335
	外国株式	68,465	26,196	42,269
	外国債券	4,513,644	4,396,939	116,705
	その他	1,588,731	1,525,370	63,360
	小計	23,701,458	20,429,143	3,272,315
中間連結貸借対 照表計上額が取 得原価を超えな いもの	株式	145,599	182,070	△36,471
	債券	26,148,794	26,165,607	△16,813
	国債	24,117,446	24,130,414	△12,967
	地方債	1,074,161	1,075,559	△1,398
	社債	957,186	959,633	△2,447
	その他	14,634,999	14,918,233	△283,234
	外国株式	39,572	41,055	△1,483
	外国債券	12,413,541	12,626,781	△213,239
	その他	2,181,885	2,250,397	△68,511
	小計	40,929,393	41,265,912	△336,519
合計		64,630,852	61,695,056	2,935,796

(注) 上記の差額のうち、時価ヘッジの適用により損益に反映させた額は193,443百万円(収益)であります。
3 減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券及び関連会社株式以外の有価証券(市場価格のない株式等及び組合出資金等を除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)とするとともに、評価差額を当中間連結会計期間(連結会計年度)の損失として処理(以下、「減損処理」という。)しております。
前連結会計年度における減損処理額は、1,190百万円(うち、株式1,118百万円、債券その他71百万円)であります。
当中間連結会計期間における減損処理額は、1,445百万円(うち、株式1,420百万円、債券その他24百万円)であります。
また、時価が「著しく下落した」と判断する基準は、予め定めている資産の自己査定基準に有価証券の発行会社の区分毎に次のとおり定めております。
破綻先、実質破綻先、破綻懸念先 時価が取得原価に比べて下落
要注意先 時価が取得原価に比べて30%以上下落
正常先 時価が取得原価に比べて50%以上下落
なお、破綻先とは、破産、特別清算、手形交換所における取引停止処分等、法的・形式的に経営破綻の事実が発生している発行会社、実質破綻先とは、実質的に経営破綻に陥っている発行会社、破綻懸念先とは、今後、経営破綻に陥る可能性が大きいと認められる発行会社であります。要注意先とは、今後の管理に注意を要する発行会社であります。正常先とは、上記破綻先、実質破綻先、破綻懸念先及び要注意先以外の発行会社であります。