有価証券報告書-第97期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金損金算入限度超過額	1,692	百万円	1,353	百万円
退職給付引当金	29		-
退職給付信託設定額	683		673
減価償却損金算入限度超過額	237		231
有価証券償却否認額	104		93
その他	269		211
繰延税金資産小計	3,016		2,562
評価性引当額	△1,546		△1,175
繰延税金資産合計	1,470		1,387
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,539		△373
前払年金費用	△10		△51
その他	△2		△6
繰延税金負債合計	△1,552		△431
繰延税金資産(△は負債)の純額	△82	百万円	955	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.8%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5	0.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3	△0.4
住民税均等割等	0.7	0.8
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	2.8	-
評価性引当額の増減	△10.2	△17.3
その他	4.3	△1.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.6%	12.7%