有価証券報告書-第121期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	3,010百万円	3,011百万円
貸倒引当金	2,459百万円	2,028百万円
その他有価証券評価差額金	2,284百万円	―百万円
有価証券償却	1,465百万円	1,431百万円
減価償却費	454百万円	457百万円
その他	2,238百万円	2,093百万円
繰延税金資産小計	11,913百万円	9,022百万円
評価性引当額	△ 4,136百万円	△ 3,531百万円
繰延税金資産合計	7,776百万円	5,491百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	―百万円	△ 4,526百万円
その他	△ 2,544百万円	△ 2,732百万円
繰延税金負債合計	△ 2,544百万円	△ 7,258百万円
繰延税金資産(負債)の純額	5,232百万円	△ 1,767百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.4%	30.4%
(調整)
評価性引当額	4.2%	△ 7.6%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△ 1.4%	△ 1.2%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4%	0.4%
その他	△ 0.5%	△ 2.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.1%	19.8%