有価証券報告書-第94期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	1,254百万円	1,207百万円
減価償却費	70百万円	99百万円
退職給付に係る負債	139百万円	135百万円
有価証券償却	182百万円	93百万円
未払事業税	22百万円	13百万円
税務上の繰越欠損金(注)	111百万円	50百万円
その他	129百万円	238百万円
繰延税金資産小計	1,910百万円	1,838百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△111百万円	△50百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△860百万円	△851百万円
評価性引当額小計	△972百万円	△901百万円
繰延税金資産合計	938百万円	937百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△3,940百万円	△1,555百万円
その他	△158百万円	△139百万円
繰延税金負債合計	△4,098百万円	△1,695百万円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越 欠損金(*)	61	36	12	0	111
評価性引当額	△61	△36	△12	△0	△111
繰延税金資産	―	―	―	―	―

(*)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越 欠損金(*)	36	12	0	―	50
評価性引当額	△36	△12	△0	―	△50
繰延税金資産	―	―	―	―	―

(*)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
納税主体ごとに相殺し、連結貸借対照表に計上した純額

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産	27百万円	24百万円
繰延税金負債	△3,188百万円	△782百万円

2 連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.4%	30.4%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.8	1.8
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△2.4	△5.2
住民税均等割等	0.7	1.5
評価性引当額の増減	△2.8	△0.9
税額控除等	―	△3.6
その他	△0.4	△0.7
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	26.3%	23.3%